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發部機構: 財政局 公文時效: 有效
成文日期: 2019-09-26 發布日期: 2019-09-25
名  稱: 渭濱區財政局2019年會計監督檢查結果公告

渭濱區財政局2019年會計監督檢查結果公告

發布時間:2019-09-25 10:18 瀏覽:143 來源:財政局

根據《中華人民共和國會計法》和《寶雞市財政局關于開展2019年度會計監督檢查工作的通知》(寶市財檢〔2019〕1號)文件精神,自2019年7月2日至9月20日,對我區廣元路幼兒園、神農鎮人民政府、清姜街道辦事處和寶雞市宏達財務會計咨詢有限公司4個單位進行了會計信息質量工作監督檢查,現將檢查結果予以公告:

總體情況:從本次檢查情況看被查單位能夠按照《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》等制度規定進行核算和管理,2019年度以來的財務狀況良好,財務管理比較規范,內控制度日趨完善。

但在檢查過程中也發現存在一些問題,主要表現在:一是個別單位會計基礎工作不規范,財務人員業務水平參差不齊;二是庫存現金盤點不及時,賬實不符;三是會計科目使用不規范,部分記賬憑證所附原始憑證不符合規定;賬簿體系不健全,總賬、明細賬賬頁打印不全,存在賬賬不符、賬表不符等問題;四是個別單位存在著內部管理制度不健全,財務管理缺乏監督機制;五是個別單位固定資產管理不規范,未進行年度財產清查,新增固定資產未登記固定資產明細賬。針對以上檢查中發現的問題,經被查單位確認簽字后,我們對會計基礎工作不規范,內部管理制度不健全,固定資產管理不規范,會計賬簿不完整,會計核算不正確的問題逐戶下發了檢查結論及整改意見,責令被查單位對存在的問題限期逐條整改,整改結果以書面形式報送我局。同時,通過約談、通報等形式督促被查單位完善財務制度,進一步加強財務管理,健全內部控制制度,提升會計信息質量。

特此公告。
 
                                                                                               渭濱區財政局
                                                                                               2019年9月25日

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